Кита-косатку разлучили со своей семьей, доставили в морской парк развлечений, назвали Вилли и рассчитывали заработать на нем много денег. Джесси беспризорный мальчик, живущий на улице и воровством добывающий себе денег на пропитание. Но теперь он нашел себе хороших приемных родителей и чтобы хоть как-то исправить свои ошибки, он отправляется стирать неприличные надписи, которые и сам написал, на стенах парка развлечений, где живет Вилли. Так начинается трогательная история дружбы маленького мальчика и огромного кита. В это же время злой владелец парка, поняв, что на Вилли он не сможет заработать денег решает убить его ради страховой выплаты.