Экономия на НДФЛ, если есть дети: расчет для 2025 года

В 2025 году размер стандартных вычетов изменился. Чем больше детей — тем больше экономия на налоге с доходов.
В таблице — сумма НДФЛ к возврату в зависимости от количества детей.

Что нужно знать

Стандартный вычет предоставляется до того месяца, в котором доход превысит 450 000 ₽.
С 2025 года вычет оформляется без заявления. Работодателю нужно предоставить сведения о детях.

Примеры расчета

В семье один ребенок. Экономия на налоге — 182 ₽ в месяц для каждого родителя.
В семье двое детей, младший с инвалидностью. Экономия на налоге: 546 ₽ + 1560 ₽ = 2 106 ₽ в месяц для каждого родителя.
В семье трое детей, отец умер или не вписан в свидетельство о рождении. Экономия на налоге: 1 326 ₽ × 2 = 2 652 ₽ в месяц для мамы.
Размер стандартного вычета 
Стандартный вычет без заявления 
Кто считается единственным родителем 
Госуслуги для родителей

 

Кто входит в состав семьи при оценке нуждаемости для единого пособия

При рассмотрении заявления на единое пособие проверяются доходы и имущество членов семьи. При расчете среднедушевого дохода общий доход делится на количество членов семьи.

В состав семьи для этих целей входят:

Заявитель — родитель, опекун или попечитель ребенка до 17 лет. Или беременная женщина, если она обращается за пособием при беременности.
Супруг или супруга заявителя с официальной регистрацией брака на день подачи заявления.
Дети до 18 лет, в том числе под опекой.
Дети до 23 лет при очном обучении, кроме дополнительного образования.

Что нужно знать

Состав семьи определяется на день подачи заявления.
СФР получает сведения о членах семьи из реестра ЗАГС.
Бывшие супруги в составе семьи не учитываются — даже если они родители детей и в расчетном периоде брак не был расторгнут.
Супруги в браке учитываются в составе семьи, даже если регистрация произошла в течение или по окончании расчетного периода.
Не учитываются доходы членов семьи:
на полном гособеспечении, кроме детей под опекой
лишенных родительских прав на этого ребенка
военнослужащих по призыву и обучающихся в военных училищах без заключения контракта
отбывающих наказание в виде лишения свободы
под стражей, в розыске или на принудительном лечении
безвестно отсутствующих
детей заявителя, состоящих в браке
детей, которым в расчетном периоде было менее 18 лет, если они не менее 6 месяцев расчетного периода учились очно (в части зарплаты)
проходящих службу по мобилизации (назначение пособия — на 6 месяцев)
Как рассчитать среднедушевой доход 
Условия единого пособия в 2025 году 
Расчетные периоды для 2025 года 
Подать заявление 
Госуслуги для родителей

 

Как увеличить средний заработок для расчета декретных

Декретные и пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет рассчитываются из среднего заработка за 2 предшествующих года. Чтобы увеличить размер пособия, при наличии оснований можно заменить расчетный период — то есть учесть выплаты не за два предыдущих года, а за более ранние периоды.
Основание: ст. 14 Федерального закона № 255-ФЗ от 29.12.2006

Когда можно заменять годы

При одновременном соблюдении условий:
один или оба года расчетного периода женщина была в отпуске по беременности и родам или по уходу за ребенком до 1,5 лет — полностью или частично
замена приведет к увеличению пособия

Какие годы можно заменить

Один или два года расчетного периода
→
На те, что предшествовали декрету или отпуску по уходу до 1,5 лет.

Пример замены

Женщина ушла в декрет в июне 2022 года, а снова вышла на работу в марте 2024 года. В 2025 году она снова уходит в декрет.
Расчетный период по умолчанию — 2023 и 2024.
Вместо можно выбрать такие годы:
2020 и 2021
2021 и 2022
2022 и 2024
2020 и 2024

Как оформить замену

Написать заявление работодателю при оформлении отпуска по беременности и родам или по уходу до 1,5 лет.
Это можно сделать и после назначения или выплаты пособий — тогда их размер пересчитают, но не более чем за 3 года, предшествующих обращению.
Интересный факт
После выхода на работу женщина таким же образом может заменить годы для расчета больничных. 
Полезные посты
Декретные в 2025 году 
Декретные при смене работы 
Переход из декрета в декрет 
Инструкции на Госуслугах
Как получить декретные при увольнении 
Госуслуги для родителей

 

Как узнать размер будущей пенсии

Размер страховой пенсии по старости можно рассчитать самостоятельно на текущий момент. Формула расчета — в карточке. Необходимые сведения — в выписке из лицевого счета. Ее можно запросить через Госуслуги.
Получить выписку 
Что нужно для расчета
Величина индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК)
Стоимость одного пенсионного коэффициента. В 2025 году — 145,69 ₽
Размер фиксированной выплаты. В 2025 году — 8 907,70 ₽
Страховая пенсия = ИПК × Стоимость пенсионного коэффициента + Фиксированная часть
Пример расчета
Например, значение ИПК — 65. Размер пенсии в 2025 году составит:
65 х 145,69 ₽ + 8 907,70 ₽ = 18 377,55 ₽
В зависимости от ситуации к этой сумме могут быть назначены доплаты. 
Полезные посты
Что есть в выписке из лицевого счета 
От чего зависит ИПК 
Индексация пенсий в 2025 году 
Инструкции на Госуслугах
Как оформить пенсию по старости 
Как увеличить ИПК и пенсию 
Как получить консультацию в СФР 
Онлайн-сервисы
Назначение пенсии 
Перерасчет пенсии 
Справка о размере пенсии 
Выписка из трудовой книжки 
Госуслуги