Работодатель платит за вас взносы: на что они идут

Если вы работаете официально, у работодателя есть такие платежи:
НДФЛ — из вашей зарплаты
страховые взносы — за свой счет

Единый тариф взносов

30% от зарплаты
Дополнительно — от 0,2% до 8,5% на страхование от несчастных случаев на производстве.

3 факта о взносах

не удерживаются из зарплаты работника
на страховую пенсию отображаются в выписке из лицевого счета 
уплачиваются даже по гражданско-правовому договору
Карточки помогут понять, на что идут взносы и как их начисляют.
Доплаты на работе 
5 льгот на работе, о которых вы могли не знать 
7 минусов зарплаты «в конверте» 
Госуслуги

 

Налог один, а сроки уплаты — разные

Если вы трудоустроены, работодатель дважды в месяц удерживает из доходов НДФЛ и перечисляет в бюджет. Есть ситуации, когда уплатить налог нужно самостоятельно. Срок в каждом случае разный.

До 15 июля — по декларации за предыдущий год

Платят те, кто сдавал декларацию 3-НДФЛ: 
при продаже имущества раньше минимального срока владения
при получении доходов от физлиц, если нет статуса ИП или самозанятого
при выигрышах в лотерее от 4 тыс. до 15 тыс. ₽.
В этих случаях граждане сами рассчитывают налог и указывают сумму в декларации 3-НДФЛ.

До 1 декабря — по уведомлению от налоговой инспекции

По уведомлению налог платят в таких случаях:
Сумма разных доходов за год превысила 5 млн ₽. С суммы превышения нужно платить по ставке 15%. Если работодатель удержал налог по ставке 13%, налоговая инспекция доначислит его и укажет в уведомлении сумму к доплате.
Работодатель или другой налоговый агент не смогли удержать налог. Об этом они обязаны сообщить в налоговую инспекцию. Например, по ошибке из зарплаты удержали меньше НДФЛ, а сотрудник уже уволился. Или доход был не денежный, а в натуральной форме.
Проценты по вкладам превышают лимит. Банки отправляют в ФНС данные по выплаченным процентам, и если общая сумма дохода окажется больше лимита — с превышения нужно платить НДФЛ.
В этих случаях налоговая инспекция сама рассчитывает налог к уплате, а вам нужно только перечислить сумму из уведомления. Оно придет в личный кабинет налогоплательщика и на Госуслуги до ноября, если подключены налоговые уведомления.
До 2 декабря 2024 года нужно уплатить НДФЛ и имущественные налоги по уведомлениям за 2023.
8 фактов о возврате НДФЛ по декларации 
7 фактов о вычете через работодателя 
Вычет по НДФЛ без трудоустройства 
Госуслуги