Налоги, законы, бизнес

Каждый предприниматель знает, что налоги – одна из крупнейших статей расходов. Оптимизация ФОТ не только помогает снизить налоговую нагрузку, но и обеспечивает прозрачность финансовой отчетности, что критично для успешного развития бизнеса. Законодательство предоставляет возможности для законного уменьшения налоговой базы через корректное оформление различных выплат. Ниже представлены семь идей, как это сделать. Суть идеи: Вместо приобретения дорогостоящего оборудования или транспорта компания может использовать имущество сотрудников в служебных целях. Компенсация за такое использование не облагается НДФЛ и страховыми взносами, что позволяет сократить налоговую нагрузку. Подтверждение: Согласно Письму Минфина РФ от 06.12.2019 № 03-04-06/94977, такие компенсации уменьшают налоговую базу, но должны быть обоснованы и документально подтверждены. Особенности: Суть идеи: Аренда имущества у работника позволяет учитывать расходы как арендную плату, облагаемую НДФЛ, но не требующую уплаты стра

Финансовый контроль в России с каждым годом становится жестче. Налоговая инспекция, банки и Росфинмониторинг активно выявляют схемы незаконного вывода наличных средств. Но это не значит, что предприниматели не могут законно оптимизировать налоги и вывести часть прибыли в наличные. Главное — знать, как делать это правильно. "Самитов Консалтинг" — ведущая консалтинговая компания, специализирующаяся на налоговой оптимизации, бухгалтерском и юридическом сопровождении бизнеса. Мы помогаем предпринимателям снизить налоговые риски, находить законные способы управления финансами и работать без страха перед проверками. Недавно к нам обратился владелец ООО с оборотом 100 млн рублей в год. В компании всего три сотрудника: директор (он же учредитель), бухгалтер и менеджер. Бизнес работает без сайта, складских помещений и собственного транспорта. Клиент столкнулся с тремя проблемами: В рамках консультации мы разработали стратегию оптимизации налогов и законного вывода наличных средств. 🔹 Факторин

С 1 сентября 2025 года компаниям больше не нужно подтверждать основной вид экономической деятельности в Социальном фонде России (СФР). Однако эта обязанность сохранится для обособленных подразделений (Федеральный закон от 28.12.2024 № 529-ФЗ). Разбираемся, что это значит для бизнеса и как теперь будет определяться тариф на травматизм. Но есть нюанс! Если в ходе проверки выяснится, что фактический бизнес отличается от заявленного кода, СФР пересчитает тариф исходя из реального вида деятельности. С 2027 года в ЕГРЮЛ появятся не просто коды видов деятельности, а их доли в структуре бизнеса. Если доходы от одного из видов деятельности отклонятся более чем на 20%, до 1 апреля нужно будет подать скорректированные данные в Росстат. ✅ Не нужно ежегодно подтверждать ОКВЭД в СФР (исключение – обособленные подразделения). ✅ Важно следить за соответствием фактической деятельности коду в ЕГРЮЛ, иначе возможен пересчет страховых взносов. ✅ С 2027 года нужно будет отслеживать доли доходов по видам д

Сегодня разберем громкое дело блогера Елены Блиновской, которой налоговая доначислила более 1,1 млрд рублей. Причина — признание ее бизнеса единым, несмотря на использование множества юридических лиц и ИП. Давайте разберемся, какие ошибки стали фатальными и как избежать подобных последствий. Постановление АС Московского округа от 11.10.2024 № А40-304494/2023 Блиновская выстроила масштабную систему онлайн-марафонов, в которой задействованы десятки компаний и предпринимателей. Они заключали с ней лицензионные договоры, использовали её материалы и продавали обучение под её именем. По мнению налоговиков, это не самостоятельные бизнесы, а звенья одной цепи, созданные для оптимизации налогов. В результате: Основные аргументы инспекции: Если налоговая доначислила налоги, еще не значит, что у неё всегда правомерные претензии. Суд может встать на сторону предпринимателя, если: Примеры успешной защиты можно найти в постановлениях АС Восточно-Сибирского округа от 19.06.2024 № А69-2935/2022, Пово

Серые схемы выплаты зарплат давно стали объектом пристального внимания налоговых органов. Использование подобных методов грозит доначислениями налогов, штрафами и проверками. Разберем, какие признаки настораживают налоговиков и как компании могут избежать неприятных последствий. ФНС использует комплексный анализ для выявления схем ухода от налогов. Внимание инспекторов привлекают: Если компания платит своим сотрудникам в два раза ниже МРОТ или прожиточного минимума, налоговая воспринимает это как возможную схему минимизации налогов. Особенно если вся зарплата выплачивается в одинаковом размере без учета отработанных часов (Постановление АС Северо-Кавказского округа от 01.10.2024 № А32-63733/2022). Любые записи в блокнотах, тетрадях, неофициальных файлах, где фиксируются суммы дополнительных выплат, могут стать доказательством. Даже если компания заявляет, что это неофициальные записи, налоговики используют их в суде. Прецеденты уже есть (Постановление АС Восточно-Сибирского округа от

Вы получили субсидию от государства? Поздравляем! Но не спешите радоваться – налоговая тоже хочет свою долю. История, о которой пойдет речь, наглядно показывает, как предприниматели могут неожиданно «попасть» на налоги, получив бюджетные деньги. Транспортная компания, работающая на УСН (6% с доходов), занималась международными перевозками. Но однажды случилось ЧП: в одной из недружественных стран у нее изъяли транспорт и груз. Чтобы компенсировать потери, компания обратилась за господдержкой в Минтранс и получила субсидию в размере 34 млн рублей. И тут в игру вступила налоговая инспекция. Она посчитала, что субсидия – это доход, который подлежит налогообложению, и потребовала включить всю сумму в налоговую базу. 1. Субсидия – это экономическая выгода 2. Эта субсидия не входит в перечень освобожденных от налогообложения 3. Компания сама выбрала упрощенную систему налогообложения (УСН) с объектом "доходы" В итоге бизнесу пришлось заплатить налог, которого он не ожидал (Постановление АС

С 27 июня 2025 года предпринимателей и компании начнут штрафовать за сокрытие информации о начале или прекращении деятельности. Речь идет о тех, кто работает в сфере торговли и услуг. Если не уведомить Роспотребнадзор вовремя, можно нарваться на серьезные санкции. Разбираемся, кого это касается и как избежать штрафов. По закону (ч. 1 ст. 8 Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ), уведомление в Роспотребнадзор обязаны подавать: ✅ Кафе и рестораны ✅ Магазины ✅ Салоны красоты ✅ Фитнес-клубы ✅ Медицинские клиники ✅ Гостиницы ✅ Другие компании и ИП, оказывающие услуги населению Полный перечень сфер, попадающих под эту обязанность, приведен в приложении № 1 к постановлению Правительства от 16.07.2009 № 584. О начале деятельности — минимум за 1 день до фактического старта работы (п. 6(11) Порядка, утв. постановлением № 584). Вы зарегистрировали ООО 10 февраля, но фактически начинаете работать 11 марта. Это значит, что уведомление в Роспотребнадзор нужно подать не позднее 10 марта. О прек

Ведение бухгалтерского учета — это не просто обязанность, а мощный инструмент управления, позволяющий оптимизировать налоговую нагрузку и обеспечить финансовую прозрачность компании. Компания «Самитов Консалтинг» с более чем 10-летним опытом успешно помогает предприятиям и ИП организовать бухгалтерский учет так, чтобы вы всегда были на шаг впереди проверяющих органов и минимизировали риск штрафов. С момента регистрации организации обязаны вести бухгалтерский учет. Каждая хозяйственная операция должна быть подтверждена первичным документом. Правильная организация учета: Мы начинаем с детального анализа всех бухгалтерских процессов вашего предприятия: Вы обретаете уверенность в том, что ваш бухгалтерский учет организован профессионально, а финансовая отчетность соответствует всем требованиям действующего законодательства. Это помогает не только избежать штрафов, но и обеспечивает прозрачность для инвесторов, кредиторов и партнеров, что является важным фактором для стабильного развития б

Что делать, если налоговая инспекция считает, что все деньги на расчетном счете предпринимателя — это его доход? Разберем на реальном примере судебного спора, который предприниматель успешно выиграл, ссылаясь на ошибки налоговиков и нормы закона. Индивидуальный предприниматель зачислил на свои личные банковские счета почти 120 млн рублей. Эти суммы не были указаны в декларации как доходы от предпринимательской деятельности. Налоговая инспекция обратила внимание на этот факт и сделала вывод, что предприниматель уклонился от уплаты НДФЛ. Проверяющие посчитали, что раз деньги поступали на его счет, значит, это его личный доход, с которого он должен заплатить налог. Однако предприниматель не согласился с таким утверждением и решил отстаивать свои права в суде. Инспекторы утверждали, что эти деньги могли быть: Любой из этих видов доходов облагается налогом, а значит, НДФЛ следовало удержать. Дополнительный аргумент налоговиков: предприниматель использовал средства для покупки недвижимости