Предыдущая публикация
Такафул: принципы исламского страхования и его роль в современной экономике
#такафул #исламскиефинансы #страхование #шариат #инвестции
Такафул (takaful) — это система исламского страхования, основанная на принципах взаимопомощи и разделения рисков в рамках шариата. В отличие от традиционного страхования, такафул не подразумевает модели «страховщик – страхователь», где первая сторона получает прибыль от страховых премий, а вторая — услугу по защите от риска. Вместо этого средства вкладчиков формируют общий фонд взаимной поддержки, из которого покрываются убытки участников при наступлении страховых случаев.
Идея взаимопомощи и коллективного страхования уходит корнями во времена первых мусульманских общин. Первоначально эта практика выражалась в виде взаимных договорённостей: члены племени или общины помогали семье, понёсшей тяжёлые убытки (кража, смерть кормильца, стихийные бедствия и т. д.). С развитием исламской правовой мысли (фикха) появились первые упоминания об организованных формах взаимного страхования, соответствующих принципам шариата.
1.2. Принцип шариата в страховании
Исламское право категорически запрещает риба (проценты), гарар (избыточную неопределённость) и майсир (азартные игры). Традиционное страхование в его западном понимании может содержать элементы, которые трактуются как гарар (неясность, кто и сколько получит, и когда) или риба (если страховые фонды инвестируются под проценты). Такафул призван исключить эти элементы, предлагая модель, где страховые взносы считаются вкладом в общий фонд, а не покупкой страхового полиса с фиксированной выгодой.
1.3. Модель взаимопомощи
Слово «такафул» происходит от арабского «кафала», означающего «гарантия» или «взаимная защита». Суть такафул заключается в том, что все участники фонда совместно отвечают за ущерб каждого из них. При этом отношения между участниками описываются не как контракт купли-продажи, а как договор о совместном сотрудничестве и разделении рисков (мушарака или табарру). Любая прибыль от инвестирования средств фонда принадлежит участникам, а не страховой компании.
В классической страховой модели существует компания-страховщик, которая собирает премии и обязуется выплатить компенсацию при наступлении страхового случая, получая при этом прибыль. В системе такафул такой роли «страховщика» в чистом виде нет. Управляющая компания (такафул-оператор) действует лишь как агент (мудариб или в некоторых случаях викил — доверенное лицо), получая за это агентское вознаграждение или часть прибыли от инвестирования средств.
2.2. Прозрачность инвестиций
Традиционные страховые компании могут инвестировать страховые резервы в различные активы, в том числе приносящие проценты или связанные с запрещёнными в исламе видами деятельности (алкоголь, азартные игры, производство табачных изделий и т. д.). В такафул все инвестиции должны соответствовать требованиям шариата, исключая риба, майсир и харам-бизнесы.
2.3. Распределение прибыли и убытков
В такафул-моделях участники совместно несут убытки, если таковые возникают, и совместно получают выгоду от инвестиций (по схеме мудараба или мушарака). Традиционный страховой договор предполагает жёсткую фиксацию страховой премии и страховой выплаты, без учёта участия в прибыле или убытках.
2.4. Преодоление гарар
Проблема гарар в традиционном страховании возникает из-за неопределённости: купил ли страхователь «выигрышный билет» (получит компенсацию) или «проигрышный» (не получит ничего). В такафул эта неопределённость смягчается тем, что взносы вкладчиков рассматриваются как добровольные пожертвования (табарру), а все участники фонда имеют равные права на помощь при наступлении страхового случая.
При мудараба-структуре компания-оператор (мудариб) управляет вкладом (раба-уль-мал) участников такафул фонда. Прибыль, полученная от инвестиций, распределяется между мударибом и вкладчиками по заранее согласованным пропорциям. Убытки несут только вкладчики (если отсутствовала небрежность или нарушение со стороны мудариба), а мудариб теряет свой труд и время.
3.2. Модель викиля (агентская структура)
Компания-оператор выступает в роли агента (викиля), действующего от имени участников фонда. Она не участвует в прибыли напрямую, а получает фиксированное вознаграждение за управление (wakala fee). При этом вся инвестиционная прибыль принадлежит участникам, а убытки от неудачных вложений распределяются среди них пропорционально взносам.
3.3. Гибридные модели
Некоторые такафул-операторы используют смешанные схемы, когда часть операций ведётся на условиях мудараба (инвестиции), а часть на условиях викиля (операционное управление). Это позволяет гибко распределять риски и вознаграждения.
Этот вид близок к концепции страхования жизни. Участники регулярно вносят взносы в общий фонд, который инвестируется и приумножается. При наступлении страхового случая (смерть, инвалидность кормильца и т. д.) бенефициары получают выплату из фонда. Часть средств может накапливаться и выплачиваться самому участнику по завершении договора.
4.2. Общий (General Takaful)
Подразумевает покрытие материальных и имущественных рисков: страхование транспорта, недвижимости, бизнеса, ответственности перед третьими лицами и т. д. Принципиально, средства участников резервируются в фонде для покрытия убытков любого застрахованного участника.
4.3. Медицинский такафул
Страхование здоровья и медицинских расходов, схожее с обычной медицинской страховкой, но построенное на принципах такафул. Все участники фонда помогают оплачивать лечение друг друга и совместно формируют резерв на будущее.
4.4. Микро-такафул
В ряде развивающихся стран (Пакистан, Индонезия, Бангладеш, Судан) микро-такафул набирает популярность как способ защиты малоимущих групп населения. Небольшие взносы помогают людям защититься от катастрофических расходов на случай несчастных случаев, болезней или утраты имущества.
Каждый такафул-оператор или банк, предлагающий такафул-продукты, обычно имеет собственный шариатский совет или привлекает группу экспертов. Эти специалисты проверяют договоры, схемы инвестирования и всю деятельность оператора на соответствие исламскому праву.
5.2. Стандарты AAOIFI и IFSB
Accounting and Auditing Organization for Islamic Financial Institutions (AAOIFI) и Islamic Financial Services Board (IFSB) разрабатывают руководства, регламентирующие бухгалтерский учёт, аудит и управление рисками в секторе исламских финансов. Они формируют основу для надлежащего контроля деятельности такафул-операторов, помогая унифицировать подход к регулированию в разных странах.
Подписывайтесь и читайте полную версию статьи на сайте:
https://equalfinance.ru/takaful-princzipy-islamskogo-strahovaniya/
#такафул #исламскиефинансы #страхование #шариат #инвестции
Телеграм канал
ВК
1. Природа такафул и исламские основы страхования
1.1. Исторический контекстИдея взаимопомощи и коллективного страхования уходит корнями во времена первых мусульманских общин. Первоначально эта практика выражалась в виде взаимных договорённостей: члены племени или общины помогали семье, понёсшей тяжёлые убытки (кража, смерть кормильца, стихийные бедствия и т. д.). С развитием исламской правовой мысли (фикха) появились первые упоминания об организованных формах взаимного страхования, соответствующих принципам шариата.
1.2. Принцип шариата в страховании
Исламское право категорически запрещает риба (проценты), гарар (избыточную неопределённость) и майсир (азартные игры). Традиционное страхование в его западном понимании может содержать элементы, которые трактуются как гарар (неясность, кто и сколько получит, и когда) или риба (если страховые фонды инвестируются под проценты). Такафул призван исключить эти элементы, предлагая модель, где страховые взносы считаются вкладом в общий фонд, а не покупкой страхового полиса с фиксированной выгодой.
1.3. Модель взаимопомощи
Слово «такафул» происходит от арабского «кафала», означающего «гарантия» или «взаимная защита». Суть такафул заключается в том, что все участники фонда совместно отвечают за ущерб каждого из них. При этом отношения между участниками описываются не как контракт купли-продажи, а как договор о совместном сотрудничестве и разделении рисков (мушарака или табарру). Любая прибыль от инвестирования средств фонда принадлежит участникам, а не страховой компании.
2. Отличие такафул от традиционного страхования
2.1. Отсутствие понятия «страховщик»В классической страховой модели существует компания-страховщик, которая собирает премии и обязуется выплатить компенсацию при наступлении страхового случая, получая при этом прибыль. В системе такафул такой роли «страховщика» в чистом виде нет. Управляющая компания (такафул-оператор) действует лишь как агент (мудариб или в некоторых случаях викил — доверенное лицо), получая за это агентское вознаграждение или часть прибыли от инвестирования средств.
2.2. Прозрачность инвестиций
Традиционные страховые компании могут инвестировать страховые резервы в различные активы, в том числе приносящие проценты или связанные с запрещёнными в исламе видами деятельности (алкоголь, азартные игры, производство табачных изделий и т. д.). В такафул все инвестиции должны соответствовать требованиям шариата, исключая риба, майсир и харам-бизнесы.
2.3. Распределение прибыли и убытков
В такафул-моделях участники совместно несут убытки, если таковые возникают, и совместно получают выгоду от инвестиций (по схеме мудараба или мушарака). Традиционный страховой договор предполагает жёсткую фиксацию страховой премии и страховой выплаты, без учёта участия в прибыле или убытках.
2.4. Преодоление гарар
Проблема гарар в традиционном страховании возникает из-за неопределённости: купил ли страхователь «выигрышный билет» (получит компенсацию) или «проигрышный» (не получит ничего). В такафул эта неопределённость смягчается тем, что взносы вкладчиков рассматриваются как добровольные пожертвования (табарру), а все участники фонда имеют равные права на помощь при наступлении страхового случая.
3. Организационные модели такафул
3.1. Модель мудараба (доверительное управление)При мудараба-структуре компания-оператор (мудариб) управляет вкладом (раба-уль-мал) участников такафул фонда. Прибыль, полученная от инвестиций, распределяется между мударибом и вкладчиками по заранее согласованным пропорциям. Убытки несут только вкладчики (если отсутствовала небрежность или нарушение со стороны мудариба), а мудариб теряет свой труд и время.
3.2. Модель викиля (агентская структура)
Компания-оператор выступает в роли агента (викиля), действующего от имени участников фонда. Она не участвует в прибыли напрямую, а получает фиксированное вознаграждение за управление (wakala fee). При этом вся инвестиционная прибыль принадлежит участникам, а убытки от неудачных вложений распределяются среди них пропорционально взносам.
3.3. Гибридные модели
Некоторые такафул-операторы используют смешанные схемы, когда часть операций ведётся на условиях мудараба (инвестиции), а часть на условиях викиля (операционное управление). Это позволяет гибко распределять риски и вознаграждения.
4. Виды такафул и сферы применения
4.1. Семейный (Family Takaful)Этот вид близок к концепции страхования жизни. Участники регулярно вносят взносы в общий фонд, который инвестируется и приумножается. При наступлении страхового случая (смерть, инвалидность кормильца и т. д.) бенефициары получают выплату из фонда. Часть средств может накапливаться и выплачиваться самому участнику по завершении договора.
4.2. Общий (General Takaful)
Подразумевает покрытие материальных и имущественных рисков: страхование транспорта, недвижимости, бизнеса, ответственности перед третьими лицами и т. д. Принципиально, средства участников резервируются в фонде для покрытия убытков любого застрахованного участника.
4.3. Медицинский такафул
Страхование здоровья и медицинских расходов, схожее с обычной медицинской страховкой, но построенное на принципах такафул. Все участники фонда помогают оплачивать лечение друг друга и совместно формируют резерв на будущее.
4.4. Микро-такафул
В ряде развивающихся стран (Пакистан, Индонезия, Бангладеш, Судан) микро-такафул набирает популярность как способ защиты малоимущих групп населения. Небольшие взносы помогают людям защититься от катастрофических расходов на случай несчастных случаев, болезней или утраты имущества.
5. Роль шариатского совета и стандартов
5.1. Шариатский советКаждый такафул-оператор или банк, предлагающий такафул-продукты, обычно имеет собственный шариатский совет или привлекает группу экспертов. Эти специалисты проверяют договоры, схемы инвестирования и всю деятельность оператора на соответствие исламскому праву.
5.2. Стандарты AAOIFI и IFSB
Accounting and Auditing Organization for Islamic Financial Institutions (AAOIFI) и Islamic Financial Services Board (IFSB) разрабатывают руководства, регламентирующие бухгалтерский учёт, аудит и управление рисками в секторе исламских финансов. Они формируют основу для надлежащего контроля деятельности такафул-операторов, помогая унифицировать подход к регулированию в разных странах.
Подписывайтесь и читайте полную версию статьи на сайте:
https://equalfinance.ru/takaful-princzipy-islamskogo-strahovaniya/
#такафул #исламскиефинансы #страхование #шариат #инвестции
Официальный сайт
Телеграм канал
ВК
Следующая публикация
Итоги крипто-недели
Делистинг USDT от Tether в Европейских биржах.
Полезные видео — разборы тем, инсайты и эксклюзивный контент.
Интервью и прямые эфиры — с экспертами и интересными гостями.
Актуальные обзоры и тренды — всегда свежие новости и аналитика.
[http://www.youtube.com/@equal_finance] 
Ключевые события в мире криптовалют: ENS-домены, кошельки и новые стейблкоины
Комментарии 1